打仗是需要粮草的，所谓“兵马未动，粮草先行”。根据城市的级别和消费水平，对出差补助费用做差异化的设置，如表1-4所示。

表1-4 公司差旅标准

城市经理级别简化版表格如表1-5所示。

表1-5 城市经理级别简化版表格

中层管理级别简化版表格如表1-6所示。

表1-6 中层管理级别简化版表格

备注：

原始凭证的基本内容：原始凭证可分为自制原始凭证和外来原始凭证。自制原始凭证是企业按一定规范自己编制的，如工资发放单、材料领用单、产品如库单等；外来原始凭证有发票、收款收据等。

原始凭证要求：

（1）原始凭证的真实性、合法性。(票据符合税法要求，记录的经济活动真实、合法)

（2）原始凭证的准确性、完整性。(填写规范，大小写一致，有时间、付款单位，有收款盖章)

业务员费用报销：

（1）各内务助理、销售主管必须协助分公司财务做好费用报销工作，严格按公司规定审核票据所涉及的活动的真实性，索取票据的合法性、规范性，费用是否超标，各主管、助理对审核管辖人员费用发生的真实性负责。

（2）请客送礼费用必须注明被请方、收受方单位名称、人数、原因。

（3）各办事处购买低耗品必须先打报告，不得先斩后奏，一经发现公司将严肃处理。

（4）办事处集中购买办公用品，发票后附有清单。

（5）自备车购买汽油、汽车修理应尽量索取增值税发票，以利于降低费用，汽车修理必须附有修理清册。过桥费、过路费背面必须注明事由。

（6）检验费报销必须附有检测报告。

（7）客户经理跨区域差旅费报销必须注明事由、时间、主管确认。

（8）各项费用审批应严格按公司2002年差旅费报销计划执行，费用额度确实不能满足实际需求，或有特殊费用发生，需事先打报告审批，财务严格按批件审核。

（9）涉及驾驶证年审、年检费用一律自理。