一、目的为使公司生产所需原料、生产的饲料成品、生产所需的包装物及原料使用后的包装物仓储作业有所遵循，特制订本管理作业标准。二、范围本标准适用于牧业公司及下辖牧场的仓储管理。凡有关牧场生产所需原料，生产的饲料成品，生产所需的包装物及原料使用后的包装物，其入库、储存、管理、领用、发货、处理等事务，均依本标准的规定办理。三、定义（1）“五五化”堆码：是仓储管理中常用的一种方法。储存商品时,以”五”位基本单位，堆成总量为“五”的倍数的垛形,如梅花五、重叠五等。采取这种方式堆码，有经验的人可以过目成数，大大加快人工点数的速度，减少差错。（2）苫盖：是指采用专用苫盖材料对货垛进行遮盖，以减少自然环境中的阳光、雨雪、刮风、尘土等对货物的侵蚀、损害，并使货物由于自身理化性质所造成的自然损耗尽可能地减少，保护货物在储存期间的质量。常用的苫盖材料有帆布、塑料膜、铁皮、铁瓦、玻璃钢瓦、塑料瓦等。四、流程图（1）仓储管理总流程：填写饲料、药品、低值易耗品采购追溯记录表→入库管理→储存管理→出库管理→盘点管理→呆料、废料处理。（2）入库管理分流程：接货→检验凭证→验货→入库→复核→登账→建档。（3）储存管理分流程：堆码→防护→防治→先进先出→评估库存周转。（4）出库管理分流程：复核→放行→登账。五、作业内容（一）仓管员工作制度（1）各仓管员应负责整理仓库物质的检验、入库、储存、保管、出库及账务报表的登录等工作。（2）仓库物资实行先进先出作业原则，并按此原则分别决定储存方式及位置。（3）仓库不准代私人保管物质，也不得擅自答应未经领导同意的其他单位和部门的物质存仓。（4）任何人员除验收时所需外，不准将仓库物资试用试看。（5）除仓管员和因业务工作需要的有关人员外，未经许可，任何人不得进入仓库。（6）仓库严禁烟火。配置的消防器材，仓管员应会使用，并定期接受牧业管理部的安全检查和监督。（7）仓管员对物质进、出仓，应当即办理手续，不得事后补办；应保证账物相符，经常核对，并随时受牧业公司总部或总公司财务部稽核人员的抽点。（8）每月仓库应盘点一次，检查货的实存、货卡结存数、物资明细账余额三者是否一致；每年年终，仓储人员应会同财务部、采购部门共同办理总盘存，并填具《物质盘点表》。（9）仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等，应及时上报牧业公司总经理，分析原因，查明责任，按规定办理报批手续。未经批准一律不得擅自处理；仓管员不得采取“盈时多送，亏时克扣”的违约做法。（10）保管物资未经牧业公司总经理同意，一律不得擅自借出。（11）仓管员下班离开前，应巡视仓库门窗、电源、水源是否关闭，以确保仓库的安全。（12）实施电脑化后，各种仓库管理运作表格由电脑制表，仓管员应不断提高自身业务素质，提高工作效率。（二）入库管理标准1.物料的类别（1）原材料包括精饲料、粗饲料。精饲料包括玉米、豆粕、DDGS、复合预混料、磷酸氢钙、碳酸氢钙、美可佳150、美可佳170、代乳粉、益康XP、8113、97500C、美加力饲料添加剂、菜粕等。粗饲料包括苜蓿草、青喂玉米秆、青贮玉米秆、羊草、燕麦草、象草、颗粒豆皮、棉籽粕、酒糟粕、啤酒糟、麦渣、木薯渣等。（2）辅助材料包括药品、冻精、燃料、生产用低值易耗品。低值易耗品的特点是价值低、品种多、数量大、易耗损、使用年限短、购置报废频繁、可多次使用，注意与固定资产加以区分。特别说明：原材料的分类要统一一致，一种原材料只能属于一种类别。2.物料计量（1）原材料的名称要统一。名称可取发票、采购清单、产品标识、产品主要构件描述。（2）原材料的计量单位要统一。计量单位要遵循一致、恒定、最小化三原则：一致原则：“前后一致、左右一致”。恒定原则：初始入库计量后，保持初始计量单位不变。最小化原则：细分至最小计量单位。（3）物质的入库是指根据供货合同的规定，完成物质的接货、验收和办理入库手续等业务活动的全过程。物质入库前应登记《物质采购追溯记录表》，以便政府相关主管部门检查；入库必须填写《物质入库单》，并在与相应的《供货合同》相一致的条件下方可入库。3.接货接货应做到准备充分，手续清楚、责任分明、单据和凭证齐全。接到到货通知后，应了解货物的类别、特性、数量、件重等具体情况，安排和准备卸货场地及货位，准备卸货、搬运设备及劳动力，并通知检验员做好准备。4.检验凭证凭证检验的依据是供货合同。它包括的主要内容有物质规格、型号、数量、供货单位、供货方式、时间、地点、包装标准、责任区分及争论解决方式、双方主管人签章。5.货物检查和验收首先对货物进行外观检查，看有无受潮、进水、破损、变形、污染等现象；核对到货品名、规格、型号、标志、数量、发货单位、收货单位等是否正确。如发现有不相符的现象，仓管员有权拒绝办理入库手续，并视其程度报告采购部、技术部处理。货物内在质量的检验，参照《饲料验收和检验管理作业标准》执行。6.入库货物验收合格后，应立即办理入库手续。入库时应进行以下工作：（1）复核主要复核内容如下：a.货物验收记录、《物质入库单》和各项资料凭证是否移交清楚完整。《物质入库单》是仓库据以接收物质的唯一凭证。《物质入库单》应包括：物质来源、收货单位、物质名称、品种、规格、数量、单价、实收数、收单时间、签收人等内容。b.复核入库货物与上架、上垛货物是否相符，编号是否正确，件数是否准确，计量测试记录与实物批号是否符合。c.货物应挂上的货牌是否准确到位，在输入电脑的建账数据是否已准确录入，账、牌、物三者是否相符。（2）登账登录货物保管明细账，无论用计算机或手工生成，都应详细反映仓库货物进、出、结存的准确情况。主要内容有：物质编号、入库日期、品名规格、数量、单价、收入、支出等。登录或消除保管账必须以正式收发凭证为依据。账目不得任意涂改，必要修改时应加盖订正章。账目应做到：a.实记录入、出、结存数，账物相符。b.笔笔有结算，日清月结，不做假账。c.手续健全，账页清楚，数据准确。d.坚持会计记账规则，严格遵守。e.出现问题，经处理后，账面要明确反映，并如实说明。（3）建档应建立库存货物档案，以备处理问题时，也便于总结提高仓储管理水平。a.将每份入库单所列的到货原始资料和凭证、验收资料及相关问题处理的资料、凭证出、入库及存储期相关记录和资料等分别装订成册建立档案，由各库区保管员统一保管。b.档案要统一编号，以便查阅。c.档案部门保管期为一年，到期交由管理部统一存档。d.电子计算机仓储管理系统，要设立档案管理子系统，以辅助档案管理工作。（4）入库特别说明供应商及物料名称：a．供应商名称根据购货发票或购货合同所列示的供货商名称录入，保证合同、发票、入库单三者的供应商名称统一一致；b．物料名称要求：“长”、“全”、“准”，物料名称要保持前后一致，如收到发票与之不符，应要求采购人员更正发票上的物料名称。如麦渣应开具麦渣的发票。入库时间：实物与单据的同步。实物一入库，即开具入库单。不允许月末才填开入库单。入库地点：非仓库莫属，未领用出库的原材料只可在仓库存放。入库单内容：原材料品名、规格、计量单位、数量、单价、金额、仓管员签名（对入库单内容的负责，对实物的负责）。（三）贮存管理作业标准1.堆码（1）堆码原则a.保证货物不变形,且能确保人员、货物及设备的作业安全。b.方便管理人员收发、盘点和维护，便于装卸搬运作业。c.便于信息系统管理,充分提高作业效率和仓储利用率。（2）码垛要求a.轻启轻放,大不压小,重不压轻。标志直观清晰，标签朝外。b.四角落实，整齐稳当。c.通道宽度适当,方便作业。d.对不同品种、规格型号、批次及不同生产企业的货物要分开堆码。码垛间距为10厘米。为保证“先进先出”的方便,要按进货先后的顺序堆码。e.袋装货物定型码垛,重心应倾向垛内；纸箱包装和桶装货物箱口应向上；破包货物要另行堆放。f.堆码的货物必须是验收完毕,允许入库的；应包装完好，标志清楚。（3）堆码方法堆码作业依靠叉车等设备与人工相结合，并按照贮存要求进行动作。a.对袋装货物，可采用方便于计量的“五五化”堆码法,便于过目成数、整齐、方便盘点和出库。b.对规格品种繁多的小件物质和零件，应采用货架式堆码法。存放时要分清品种、规格、型号等，同类货物应尽量存放在相同的货架，便于存取。c.托盘式堆码法：根据货物的包装情况，及仓库的存重压力进行运作。（4）垫垛垫垛的目的在于隔潮，应根据货物性能和气候条件来确定。垫垛材料可采用油毡、垫板等。木料作垫料时要经过防潮、防虫处理。（5）苫盖为了防止货物受潮，可采用苫盖的形式。苫盖后的货垛应稳固、严密、不渗漏雨雪。可供用雨布、油毡、帆布等，就货物堆码外形，把苫盖物直接敷盖在货物上面。2.防护（1）仓库温湿度控制法a.通风利用库内外空气温度不同而形成的气压差,使库内外空气形成对流,达到调节库内湿度的目的。通风时应开启背风面上部的窗户，并打开库门，以促进库内空气的完全循环。仓管员可根据实际情况，确定通风时间长短和通风时开启门窗的数目。在有风的日子，借风的压力更能加速空气对流，但风力不能过大（风力超过5级灰尘较多）。对怕热类物资，主要是利用通风降温。在炎热季节，对空气温度条件要求不高的物资，可在夜间或凌晨6点左右通风，每星期1~2次。对怕冻类物资，是利用通风提温。在寒冷季节，需在阳光充足、库外温度最高时通风，一般在下午2点至3点左右进行。可每天进行。对怕潮类物资，是利用通风降潮。通风时应选择库外绝对温度小的条件情况政，秋冬季这种条件最多，春季其次，夏季最少，可在适当的时机进行。在库内悬挂干湿表，表应安置在空气流通、不受阳光照射的地方，不要挂在墙上，挂置高度约1.5米左右。每日必须对库内温湿度进行观测，以确定库内温湿度的变化。b.吸潮在梅雨季节或阴雨天,不宜进行通风散潮时,可在库内用吸潮的办法降低库内湿度。可使用吸潮剂或机械吸潮的方法。（2）仓储物资的霉腐防治法a.加强入库验收。易霉物质入库，首先应检验其包装是否潮湿，在保管期间应特别注意勤加检查，加强防护。b.加强仓库温湿度管理,尤其是在梅雨季节,不宜生长霉菌。c.选择合理的储存场所。易霉物质应尽量安排在空气流通、光线较强、比较干燥的库房，并应避免与含水量大的商品同储在一起。d.合理堆码,下垫隔潮。商品堆垛不应靠墙靠柱。e.做好日常的清洁卫生。仓库里的积尘能够吸潮，容易使菌类寄生。f.化学药剂防霉。可采用适当的化学药物放在货物或包装内进行防霉腐。g.对已经发生霉腐但可以救治的物质，应即根据物质性质选用晾晒、烘烤、熏蒸等方法以防霉腐继续发展。并对物质重新进行小样试验，合格者继续使用。3.仓库虫害、鼠害的防治（1）每半年对库区进行一次药物防虫、杀虫的防治，并不定期地进行捕鼠活动。（2）保持库区的清洁卫生，使害虫及其他生物不易生长和隐藏。（3）入库物资的虫害检查及处理。4.先进先出（FIFO）采用物料先进先出的管理方式，可防止物料由于长时间堆积而发生变质。（1）保证“先进先出”的方便应按进货先后的顺序堆码。（2）对仓库内的场地进行有效、合理的库位划分及管理。仓管员应熟识库位的运用及规则。（3）对库位现场进行看板式管理,明确有效地执行出货任务。（4）在库存卡及登录的账簿上，同类同厂同规格的物质每年年初按进货的时间顺序从1开始编号。出库时，仓管员应检查库存卡上该货物最早批次的留存量，并按“先进先出”的原则发货。5.安全库存各牧场确保现存饲料能满足牧场牛群七天的使用量，低于七天使用量，必须提请饲料采购申请。（四）出库管理标准1.出库管理规定货物出库应遵循“先进先出、推陈出新”的原则。《物质出库单》内容包括：日期、品名、货物入库时的批号、规格型号、数量、收货人签字、仓管员签字等。相关规定如下：（1）出库时间的规定实物与单据的同步：实物一出库，即开具出库单，遵循三不准原则：一不准：月末才开出库单；二不准：无出库单的出库；三不准：月末根据库存数量倒推本月出库数量。（2）出库记录的规定每日登记《饲料出库单》、《药品出库单》、《低值易耗品领用出库单》，物料发放时领用人必须在表格上登记，仓库保管员负责核对后发放，不允许未经仓管员同意擅自领用饲料、药品、低值易耗品、燃油等。仓管每旬根据牧业饲养员填写的TMR投料记录表统计精饲料、粗饲料的耗用数量，与精料收发存日报表、日粮投料成本统计表进行核对，月末计算出损耗数量，月末结合入库单、出库单记录编制收发存明细及汇总表。（3）出库实物的监察监督打料员按照配方标准打料配料，检查打料员的打料记录登记表，检查投喂员TMR的投料记录是否完整。码放在牛舍的已出库实物，要由饲养员负责保管，由仓管员负责检查。喂牛的已出库实物，要由饲养员登记喂养记录，由仓管员负责检查。2.出库作业流程（1）复核a.对出库单，应核对数量、规格品种与库存是否有出入。b.检查包装的完好性，凡包装破损未经修复加固一律不准出库。无论是否仓库原因导致的破损，均应修复。地唛标志应清楚、完好。c.经复核确认无误后，即可允许放行出库。（2）放行根据货物实发情况，仓管员开具出门证，交提货或发运人员作为出门交门卫放行的依据。（3）登账登录货物保管明细账，无论用计算机或手工生成，都应详细反映仓库货物进、出、结存的准确情况。主要内容有：物质编号、出库日期、品名规格、数量、收入、支出等。登录或消除保管账必须以正式收发凭证为依据，账目不得任意涂改，账目应做到：a.实记录入、出、结存数，账物相符。b.笔笔有结算，日清月结，不做假账。c.手续健全，账页清楚，数据准确。d.坚持会计记账规则，严格遵守。e.出现问题，经处理后，账面要明确反映，并如实说明。（五）盘点管理作业标准物资盘点检查是指对仓库保管的物资进行数量和质量的检查,以清点库存物资的实际数量，做到账、物、卡三相符；查明超过保管期限、长期积压物资的实际品种、规格和数量，以便处理检查库存物资盈亏数量及原因。通过盘点要求做到：库存物资数量清、规格清、质量清、账卡清，盈亏有原因，事故损坏有报告,调整有根据,确保库存物资的准确。1.盘点检查的内容（1）检查物资实存量与账、卡的数字是否相符，查明物资盈亏的原因。（2）查明库存物资的质量状况，有无锈蚀、霉变、潮解、虫蛀等情况，必要时重新进行小样检验。（3）查明有无超过保管期限及长期未使用的积压物资，并查明积压原因。（4）检查堆垛是否稳固，场地有无积水和杂物，库房有无漏雨，门窗通风孔是否良好，库房温湿度是否符合保管要求，清洁卫生是否符合要求等。（5）检查计量工具是否准确，使用与维护是否合理。（6）检查各种安全措施和消防设备是否齐全，是否符合安全要求。2.盘点检查的方法（1）盘点检查原则针对仓库管理人员在日常物资发生动态变化时，应进行分批、分类盘点法。仓库在收到每一批物料，事先制订收、发料库存卡，栓附在每一批包装件上。当每次发料时，立即在库存卡上记录下来，并将申请单保存。在盘点时，通过它查对该批物资发放数与申请单及实存数是否相符。（2）重点盘点法对储存保管的重点物资用重点盘点法进行定期清查。在每年的7月初，由财务部、仓管员、质量检验人员共同进行清查，在盘点中应先对库存物资质量进行核查，再确定物资的数量、品名规格，主要用以掌握库存重点物资的变动情况，防止并及时发现差错，并填具《物质盘点表》，以备有关部门及牧业总经理参考及查阅。（3）定期盘点法在每月5日前，对库存物资的质量进行全面的核查和盘点。为了减少盘点中的混串和疏漏，使盘点结果能获得准确的数字，需关闭仓库，全面清理，因此要求在定期盘点工作开始之前，做好充分的准备，以确保盘点顺利进行。定期盘点前的准备工作主要有：a.编组集训。定期盘点需要建立临时性的具有一定形式的联合组织。由牧业公司技术部、财务部、审计部、牧场分管副场长、牧场仓管员组成，盘点前要统一认识、统一方法，以避免人为的差错。b.清理仓库。盘点之前，要对仓库物资进行一次清理，要求做到：①对尚未办理入库手续的物资应予以标明，不在盘点之列。②对已办理入库手续的物资要尽快发出或做好标记，亦不在盘点之列。③对物资的码垛、货架及其间的物资进行整理，以便于统计计算。④检查计量器具，并进行调整，使其在规定的误差范围之内。c.对物资名称、品种、规格要统一口径，计量要统一单位、统一方法，尽量避免因技术概念不确切，计量方法不统一而导致盘点结果发生差错。d.每月配合会计部门定期对仓储存货情况进行全面盘点。e.若盘点数量与账面数量有差异时，由仓管员在《物质盘点表》备注，送牧场仓储分管领导分析差异原因，并寻求改善对策。（4）盘点规定a.盘点前的准备工作：①物料的归类：采用五五堆放法按顺序整齐摆放物料，避免盘点时无法清点数量。②盘点表的准备：将当天要出库的物料进行手工统计，制作盘点表。b.盘点结束后的核对工作：与系统数据进行核对，保证库存数量的账实相符，按时提交存货收发存报表给会计进行复核。（六）呆料、废料的处理（1）仓库内若发现有结块、霉变的呆废料，要及时报告牧场场长，由场长、技术部、采购部协商处理。（2）废料发生时，可进行筛选，经品质检验若能用的应尽快使用，不能再使用的应报告技术部处理。六、相关附件和记录附件1为物质采购追溯记录表》（表4-10）。附件2为《饲料入库单》（表4-11）。附件3为《药品入库单》（表4-12）。附件4为《低值易耗品入库单》（表4-13）。附件5为《饲料出库单》（表4-14）。附件6为《药品出库单》（表4-15）。附件7为《低值易耗品出库单》（表4-16）。附件8为《仓库精料（成品）收发存日报表（高产）》（表4-17）。附件9为《日粮投料成本统计表》（表4-18）。附件10为《物质盘点表》（表4-19）。表4-10物质采购追溯记录表表4-11饲料入库单牧场名称：表4-12药品入库单牧场名称：表4-13低值品入库单牧场名称：表4-14饲料出库单牧场名称：表4-15药品出库单牧场名称：表4-16低值易耗品出库单牧场名称：表4-17仓库精料（成品）收发存日报表牧场名称：单位：公斤表4-18日粮投料成本统计表牧场名称：单位：公斤表4-19物质盘点表牧场名称：盘点日期：年月日
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